每經(jīng)記者｜王硯丹    每經(jīng)編輯｜趙云    

1月9日，證監(jiān)會會同財(cái)政部公布《證券期貨違法行為“吹哨人”獎(jiǎng)勵(lì)工作規(guī)定》（下稱《規(guī)定》），自公布之日起施行。《規(guī)定》旨在規(guī)范證券期貨違法行為舉報(bào)，鼓勵(lì)“吹哨人”提供重大違法行為線索，加大對證券期貨違法行為的打擊力度。

“吹哨人”，是指了解證券期貨違法行為情況、掌握線索及證據(jù)，愿意為保護(hù)投資者合法權(quán)益擔(dān)當(dāng)責(zé)任，主動(dòng)向中國證監(jiān)會提供證券期貨違法行為線索的單位或者個(gè)人。

值得一提的是，《規(guī)定》較大幅度提高獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，提高獎(jiǎng)金比例，獎(jiǎng)勵(lì)金額由案件罰沒款金額的1%提升為3%，符合條件的“吹哨人”最高獎(jiǎng)勵(lì)可達(dá)100萬元。

優(yōu)化獎(jiǎng)勵(lì)條件，大幅提高獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)

證監(jiān)會指出，2014年6月，證監(jiān)會發(fā)布實(shí)施《證券期貨違法違規(guī)行為舉報(bào)工作暫行規(guī)定》，設(shè)立了重大違法線索有獎(jiǎng)舉報(bào)制度。2020年1月，《舉報(bào)規(guī)定》修訂（證監(jiān)會公告〔2020〕7號）。本次修訂，制度名稱從《證券期貨違法違規(guī)行為舉報(bào)工作暫行規(guī)定》修改為《證券期貨違法行為“吹哨人”獎(jiǎng)勵(lì)工作規(guī)定》，新增概念定義，以更好體現(xiàn)“吹哨人”正義擔(dān)當(dāng)精神，強(qiáng)調(diào)專業(yè)特點(diǎn)，突出激勵(lì)導(dǎo)向，同時(shí)也符合國際慣例。同時(shí)，在行文上對舉報(bào)制度相關(guān)表述作出適應(yīng)性安排，并與證券期貨法律法規(guī)舉報(bào)條款作了法源上的必要銜接。

新的《規(guī)定》明確將嚴(yán)重破壞市場秩序、危害金融安全、侵害投資者合法權(quán)益的重大案件納入獎(jiǎng)勵(lì)范圍?？瑟?jiǎng)勵(lì)案件的罰沒款門檻從10萬元提升至100萬元，同時(shí)將按要求補(bǔ)充材料的匿名“吹哨人”、在違法行為中起次要或輔助作用的“吹哨人”納入獎(jiǎng)勵(lì)對象。此外，新規(guī)還補(bǔ)充了獎(jiǎng)勵(lì)消極條件，明確“吹哨人”撤回線索或妨礙查處工作的，將不予獎(jiǎng)勵(lì)。

值得一提的是，新的《規(guī)定》較大幅度提高獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，獎(jiǎng)勵(lì)金額由案件罰沒款金額1%提升為3%。提供重大違法行為線索的，獎(jiǎng)金上限也從10萬元提升為50萬元。提供的案件線索在全國范圍內(nèi)有重大影響，或者涉案數(shù)額特別巨大，或者“吹哨人”為內(nèi)部知情人員的，每案獎(jiǎng)金上限從30萬元、60萬元統(tǒng)一提升至100萬元。

具體來說，實(shí)際獎(jiǎng)勵(lì)金額是“罰沒款×3%”的計(jì)算結(jié)果與相應(yīng)上限（50萬元或100萬元）兩者中取較低者。（注：獎(jiǎng)勵(lì)總額不能超過罰沒款實(shí)際收繳的金額。）

優(yōu)化獎(jiǎng)勵(lì)程序，完善保護(hù)機(jī)制

新的《規(guī)定》進(jìn)一步明確獎(jiǎng)勵(lì)啟動(dòng)程序，證監(jiān)會根據(jù)獎(jiǎng)勵(lì)案件數(shù)量、獎(jiǎng)勵(lì)金額測算情況和當(dāng)年部門預(yù)算情況，分批次實(shí)施“吹哨人”獎(jiǎng)勵(lì)工作。啟動(dòng)獎(jiǎng)勵(lì)程序后，中國證監(jiān)會公布擬獎(jiǎng)勵(lì)案件名單、獎(jiǎng)勵(lì)時(shí)間安排、確認(rèn)登記程序等，同步由中國證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司協(xié)助辦理“吹哨人”獎(jiǎng)勵(lì)相關(guān)工作。

同時(shí)，新的《規(guī)定》明確“吹哨人”登記確認(rèn)期限為3個(gè)月，獎(jiǎng)勵(lì)資金納入證監(jiān)會部門預(yù)算。為激勵(lì)“吹哨人”及時(shí)提供重大違法線索，在案件罰沒款入庫金額能夠覆蓋獎(jiǎng)勵(lì)金額后啟動(dòng)獎(jiǎng)勵(lì)程序，一起案件獎(jiǎng)勵(lì)一次，案件獎(jiǎng)金總額不超過罰沒款實(shí)際收繳金額。

在保護(hù)“吹哨人”方面，新的《規(guī)定》對“吹哨人”身份信息實(shí)行匿名管理。同時(shí)明確規(guī)定，因核實(shí)情況、實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)而聯(lián)系“吹哨人”，需要使用“吹哨人”身份信息的，應(yīng)當(dāng)履行登記手續(xù)。嚴(yán)格規(guī)范收集處理內(nèi)部知情人員個(gè)人信息。

任何單位和個(gè)人不得以暴力、脅迫、誹謗、泄露個(gè)人隱私或者其他違法手段打擊報(bào)復(fù)“吹哨人”，不得以解除、變更勞動(dòng)合同或者其他方式阻攔、限制或者干擾內(nèi)部知情人員提供違法線索。發(fā)行人、上市公司、非上市公眾公司、證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)、證券期貨服務(wù)機(jī)構(gòu)等打擊報(bào)復(fù)“吹哨人”的，按照公司治理、內(nèi)部控制存在缺陷，視情節(jié)輕重依法依規(guī)處理，合規(guī)風(fēng)控、督察稽核人員參與的，依法依規(guī)從重處理。